# MyTax 포털 및 ezHASiL 전자신고 가이드: 말레이시아 프리랜서 2026

> LHDN 공식 MyTax 포털 및 ezHASiL 사용 단계, Form B 신고, 디지털 인증서, PIN/TAC 인증, 일반적인 오류에 대한 완전한 가이드. 2026년 자영업자 가이드.

- URL: https://denpyo.com/ko/blog/my-mytax-ezhasil-filing-guide-2026
- Published: 2026-05-06
- Language: ko

> **면책사항**: 본 문서는 말레이시아의 세금 의무에 대한 일반 정보를 제공하는 것이며 전문 세무, 법률 또는 재무 조언이 아닙니다. 귀하의 구체적인 상황에 대해서는 자격을 갖춘 세무 고문 또는 공인 회계사와 상담하십시오. **공개**: 본 문서는 Denpyo 블로그에 게시됩니다. Denpyo는 영수증 관리 및 비용 추적 서비스를 제공합니다.

## MyTax와 ezHASiL은 무엇인가요?

MyTax는 [LHDN(말레이시아 국세청)이 운영하는 말레이시아 공식 온라인 세무 포털](https://mytax.hasil.gov.my/)입니다. 프리랜서와 자영업자를 위해, 포털은 개인 소득세 신고를 위해 LHDN이 특별히 설계한 전자 신고 시스템인 ezHASiL에 대한 접근을 제공합니다. MyTax를 세무 기록 보기, 세금 신고서 제출, 세금 납부, 세무 계좌 관리 등 모든 말레이시아 세무 관련 사항에 대한 게이트웨이로 생각하시면 됩니다.

2024년도부터 **수작업 서류 신고는 더 이상 인정되지 않습니다**. 모든 프리랜서와 자영업자는 벌금을 피하기 위해 MyTax를 통해 전자 신고해야 합니다. 이러한 변화로 많은 개인사업자들이 디지털 신고에 익숙해져야 하지만, 일단 단계를 이해하면 실제로는 서류 신고보다 더 빠르고 신뢰할 수 있습니다.

## PIN과 TAC 취득: 첫 번째 설정

MyTax에 접근하기 전에 PIN(개인식별번호)과 TAC(거래인증코드) 두 가지 중요한 코드가 필요합니다. 처음 신고하는 경우 등록해야 합니다.

**단계 1: TIN(납세자식별번호) 취득**

귀하의 TIN은 MyKad(말레이시아 신분증) 또는 여권에 연결되어 있습니다. 가장 가까운 [LHDN 사무소](https://www.hasil.gov.my/)를 방문하여 등록하거나, 디지털 인증서가 있는 MyKad가 있으면 온라인으로 신청할 수 있습니다. TIN은 말레이시아에서 평생 사용할 영구적인 납세자 식별자입니다.

**단계 2: MyTax에 등록하고 PIN 설정**

[mytax.hasil.gov.my](https://mytax.hasil.gov.my/)에 방문하여 "신규 사용자 등록"을 클릭하세요. TIN과 MyKad 정보가 필요합니다. 등록 중에 PIN(6자리 개인 비밀번호)을 만듭니다. **은행 비밀번호처럼 이 PIN을 보호하세요** — PIN과 MyKad 번호가 있는 누구나 귀하의 세무 계좌에 접근할 수 있습니다.

**단계 3: TAC(거래인증코드) 취득**

PIN 등록 후 LHDN은 등록된 휴대폰으로 SMS를 통해 임시 TAC를 보냅니다. 이 TAC는 한 거래에만 유효하며 24시간 후 만료됩니다. 세금 신고서 제출이나 계좌 세부사항 변경 등 민감한 작업을 수행할 때마다 TAC를 입력합니다. TAC를 귀하가 정말 당신임을 증명하는 일회용 비밀번호로 생각하세요.

## Form B 신고: 자영업자 세금 신고서

Form B는 자영업자 및 개인사업자를 위한 세무 양식입니다 — 이는 귀하의 공식 소득세 신고서입니다. 2026년 신고 기한(2025년도 평가연도)은 **2026년 7월 15일**입니다. 신고 기한을 지나면 미납세금의 최대 15% 벌금과 이자가 부과됩니다.

**신고에 필요한 사항**

- 귀하의 PIN과 TAC(위의 설정에서)
- 그 해의 총 사업 수입(2025년 1월 1일~12월 31일)
- 모든 적격 사업 지출(임차료, 공과금, 용품, 전문 수수료, 교통 등)
- 기타 모든 수입원(임대료, 배당금, 보너스)
- 지출 증명(영수증, 청구서, 은행 명세서)
- 발급한 모든 [MyInvois 전자발장](https://myinvois.hasil.gov.my/) 기록

**MyTax에서 단계별 신고**

**1. MyTax에 로그인** — mytax.hasil.gov.my에 방문하여 TIN, PIN을 입력하고 TAC를 요청하세요. SMS로 TAC를 받게 됩니다.

**2. 전자신고로 이동** — 로그인 후 "전자신고" 또는 "신고서 제출"로 이동하세요. 시스템은 귀하가 신고해야 하는지 여부를 표시합니다(일반적으로 개인공제 후 수입이 RM21,000을 초과하는 경우).

**3. Form B 신고 시작** — 자영업 수입으로 "Form B"를 선택하세요. 양식에는 다음 섹션이 포함됩니다:

- 개인 세부사항(주소 및 연락처 확인)
- 사업 수입(지출 전 총 매출)
- 사업 지출(항목별 또는 요약)
- 순이익(총 수입에서 지출 차감)
- 기타 수입원
- 세무 공제 청구(개인, 의료, 교육 등)

**4. 수입과 지출 입력** — 정직하고 자세하게 기록하세요. 연간 RM50,000을 버는 프리랜서의 경우, 사무실 임차료, 공과금, 소프트웨어 구독, 인터넷으로 RM15,000을 공제할 수 있습니다. 지출 대 수입의 비율이 비정상적으로 보이면(예: 수입의 80%를 지출로 청구), LHDN은 뒷받침 서류를 요청할 수 있습니다.

**사용 예시:**

- 총 사업 수입(2025년 1월~12월): RM50,000
- 사무실 임차료(월 12회 × RM1,000): RM12,000
- 공과금과 인터넷: RM2,400
- 소프트웨어 구독: RM1,200
- 전문 수수료 및 회계: RM1,500
- 교통 및 식사 비용: RM1,800
- **총 지출: RM18,900**
- **순 수입: RM31,100**
- 개인 세무 공제(자동): RM9,000
- **과세 수입: RM22,100**
- 세금(이 수입 수준에서 3%): RM663

**5. 세무 공제 청구** — 시스템은 자동으로 RM9,000 개인 공제를 적용합니다. 의료비, 교육 수수료, 생명보험, EPF 기여금, 기타 적격 공제도 청구할 수 있습니다. 이들은 귀하의 과세 수입을 줄이고 최종 세금 청구를 낮춥니다.

**6. 검토 및 확인** — MyTax는 계산된 세금 책임을 표시합니다. 모든 것을 신중하게 검토하세요 — 제출 후 수정은 수정된 신고서 제출이 필요합니다.

**7. 제출 및 납부** — "제출"을 클릭하세요. 제출을 확인하려면 TAC를 다시 입력해야 합니다. LHDN은 이메일로 신고 영수증을 보냅니다.

## 디지털 인증서 및 보안

디지털 인증서로 업그레이드하려면(더 높은 가치의 전자발장 또는 배치 신고의 경우), 컴퓨터에 인증서를 설치해야 합니다. LHDN은 진지한 비즈니스 사용자를 위해 디지털 인증서를 지원합니다 — 이를 통해 문서에 전자 서명할 수 있습니다. 대부분의 시작 단계 프리랜서의 경우 PIN/TAC 방법으로 충분합니다.

## 일반적인 MyTax 신고 오류(및 회피 방법)

**오류 1: "TIN을 찾을 수 없음"** — LHDN에 아직 등록하지 않았을 수 있습니다. 가장 가까운 LHDN 사무소를 방문하거나 핫라인에 전화하여 TIN 상태를 확인하세요.

**오류 2: 3번 실패 후 PIN 잠김** — PIN을 3번 잘못 입력하면 보안상의 이유로 MyTax가 계좌를 잠급니다. 가장 가까운 LHDN 사무소로 가 잠금을 해제하거나 24시간을 기다리세요.

**오류 3: TAC 미수신** — 전화번호가 LHDN에 등록되어 있는지 확인하세요. SMS가 느리면 TAC를 다시 요청해보세요(보통 30초 내에 도착). 스팸 폴더를 확인하세요.

**오류 4: "수입이 신고 기준 이하"** — 지출 후 순 수입이 RM21,000 이하이면 신고할 필요가 없을 수 있습니다. 하지만 환급을 청구하려면(과납세금) 자발적으로 신고해야 합니다.

**오류 5: 수입 대비 지출이 너무 높음** — LHDN은 지출이 수입의 60~70%를 초과하는 신고서에 플래그를 지정합니다. 정당한 경우 감사 시 청구를 뒷받침하기 위해 자세한 영수증을 보관하세요.

## 납부 방법 및 기한

신고 후 세금 청구는 일반적으로 즉시 납부해야 합니다. MyTax는 다음 납부 방법을 수락합니다:

- 온라인 뱅킹(LHDN 계좌로 직접 이체)
- 신용카드/직불카드
- GIRO(신청하면 자동 월 할부)

RM2,000 이상을 납부해야 하는 경우 MyTax를 통해 GIRO 할부를 신청하여 12개월 이상으로 분할할 수 있습니다. 이자가 발생하지만 성장하는 프리랜서의 현금 흐름 완화에 도움이 됩니다.

## 신고서 수정

신고 후 실수가 있으면 기한 전(7월 15일)에 MyTax를 통해 수정된 신고서를 제출할 수 있습니다. 기한 후 수정은 더 복잡합니다 — 세무 대리인 또는 회계사의 전문적 도움이 필요합니다. 이것이 제출 전에 신중하게 검토하는 것이 중요한 이유입니다.

## Denpyo가 도움이 되는 방법

지출이 이미 정리되어 있으면 Form B 신고가 훨씬 쉬워집니다. Denpyo는 스캔한 영수증을 LHDN이 수용하는 사업 지출 카테고리(임차료, 공과금, 용품, 전문 수수료, 교통 등)로 자동으로 분류합니다. 신고 시즌이 오면 모든 지출의 완전하고 감사 준비가 된 기록이 있고 지원 이미지가 안전하게 저장됩니다. 7월 14일 밤 11시 59분에 영수증 신발장을 뒤질 필요가 없습니다.

## 요약

- **MyTax는 필수입니다:** 모든 자영업자는 2026년 7월 15일까지 전자로 Form B를 신고해야 합니다(서류 옵션 없음).
- **먼저 TIN을 취득하세요:** LHDN에 등록하고 TIN을 취득한 후 MyTax에 등록하여 PIN을 만드세요.
- **TAC는 귀하의 보안입니다:** 각 주요 거래에 대해 SMS로 일회용 TAC를 받게 됩니다 — 비밀번호처럼 보호하세요.
- **Form B는 세부 사항이 필요합니다:** 총 수입을 신고하고 지출을 항목별로 기록하며 공제를 청구하고 기한 전에 제출하세요.
- **일반적인 오류는 회피 가능합니다:** TIN 불일치, 높은 지출 비율, 누락된 TAC 코드가 주요 문제입니다 — LHDN의 지침을 읽고 조기에 로그인을 테스트하세요.
- **[Denpyo 비용 검사기](https://denpyo.com/my/ko/tools/expense-checker)를 시도하여 신고 전 사업비의 공제 적격성을 검증하세요.**