MyInvois 전자 청구서 완전 가이드 2026: 합규성 및 설정

면책 조항: 이 기사는 말레이시아 세금 의무에 관한 일반 정보를 제공합니다. 이는 전문적인 세금, 법률 또는 재무 조언이 아닙니다. 귀하의 특정 상황에 대해서는 자격을 갖춘 세금 고문 또는 공인 회계사에게 문의하세요. 공개: 이 기사는 Denpyo 블로그에 게시됩니다. Denpyo는 영수증 관리 및 비용 추적 서비스를 제공합니다.

MyInvois란 무엇인가?

MyInvois는 말레이시아 국세청(LHDN)에서 관리하는 말레이시아 필수 전자 청구서 시스템입니다. 2024년 8월부터 특정 수익 임계값을 충족하는 모든 SST 등록 사업은 구조화된 형식(XML/JSON)으로 디지털 청구서를 발행하고 고객에게 보내기 전에 실시간 검증을 위해 LHDN의 MyInvois 포털에 제출해야 합니다.

이 시스템은 연간 매출을 기반으로 세 가지 단계로 단계적으로 도입되고 있습니다. 2026년 7월까지 연간 RM1M 정도만 버는 사업도 필수 전자 청구서 합규성에 직면하게 될 것입니다.

Phase 1: 대형 기업 (RM100M+ 연간 매출)

시행일: 2024년 8월 1일 (이미 시행 중)

마감일: 연간 매출이 RM1억을 초과하는 모든 사업

현재 상태: 필수—2025년 1월부터 미준수 벌금 시작

벌금: MyInvois를 통해 발행하지 않은 청구서당 최대 RM10,000

Phase 2: 중형 기업 (RM25M-RM100M 연간 매출)

시행일: 2025년 1월 1일 (최근 시작)

마감일: 연간 RM25M-RM100M을 버는 모든 사업

현재 상태: 필수—2025년 1월 1일부터 벌금 시행

유예 기간: 6개월 완화 (2025년 1월-6월); 벌금 면제 하지만 준수 필요

완전 시행: 2025년 7월 1일—미준수 시 벌금 적용

Phase 3: 소형 기업 (RM5M-RM25M 연간 매출)

시행일: 2025년 7월 1일 (이미 시행 중)

마감일: 연간 RM5M-RM25M을 버는 모든 사업

현재 상태: 필수—6개월 완화 기간 (2025년 7월-12월)

유예 기간: 6개월 완화 (2025년 7월-12월); 준수 필수하지만 벌금 면제

완전 시행: 2026년 1월 1일—미준수 시 벌금 적용

Phase 4: 마이크로 기업 (RM1M-RM5M 연간 매출)—프리랜서 필수

시행일: 2026년 7월 1일 (예정)

마감일: 연간 RM1M-RM5M을 버는 모든 사업

현재 상태: 아직 필수 아님 (준비 단계)

유예 기간: 12개월 완화 (2026년 7월-2027년 6월); 준수 필수, 이 기간 중 벌금 면제

완전 시행: 2027년 7월 1일—벌금 적용

기술 요구 사항: 55개 필수 데이터 필드

MyInvois (myinvois.hasil.gov.my)를 통해 발행된 모든 전자 청구서는 구조화된 XML 또는 JSON 형식으로 55개의 특정 데이터 필드를 포함해야 합니다.

청구서 헤더 (모든 청구서 필수)

• 청구서 번호 (고유한)
• 청구서 날짜 (YYYY-MM-DD 형식)
• 청구서 유형 (01 = 표준, 02 = 신용 메모, 03 = 차변 메모 등)
• 통화 코드 (말레이시아 링깃용 MYR)
• 참조 문서 ID (해당되는 경우)
• 버전 번호

판매자/공급업체 정보 (필수)

• 공급업체 이름
• 공급업체 등록 번호 (SST ID)
• 공급업체 TIN (세금 식별 번호)
• 공급업체 주소 (전체)
• 공급업체 이메일
• 공급업체 전화 (선택 사항이지만 권장)

구매자/고객 정보 (필수)

• 구매자 이름
• 구매자 등록 번호 (사업인 경우; 소비자 판매의 경우 선택 사항)
• 구매자 TIN (사업인 경우)
• 구매자 주소 (전체)
• 구매자 이메일
• 구매자 전화 (선택 사항)

라인 항목/제품 세부 정보 (각 항목 필수)

• 항목 설명
• 항목 수량
• 측정 단위 (pcs, kg, 시간 등)
• 단가 (세금 전)
• 소계 (수량 × 단가)
• 할인 금액 (있는 경우)
• 과세 금액 (소계 – 할인)
• 세금 유형 (판매세 또는 서비스세)
• 세율 (%)
• 세금 금액 (계산됨)
• 라인 항목 합계 (세금 포함)

청구서 합계 (필수)

• 합계 소계 (모든 라인 항목 소계의 합계)
• 할인 총액
• 과세 금액 총계
• 세금 총액 (SST)
• 청구서 총 금액 (지급 예정)

MyInvois 전자 청구서를 발행하는 두 가지 방법

방법 1: MyInvois 포털 (웹 기반)

최적: 소형 사업, 프리랜서, 가끔 청구서를 발행하는 사람 (월 <50개 청구서)

단계:

1. myinvois.hasil.gov.my에 SST 등록 번호로 등록
2. 자격 증명으로 로그인 (이메일/SMS를 통한 2FA)
3. "새 청구서 생성" 클릭
4. 웹 양식을 통해 전체 55개의 필수 필드 작성
5. 검증을 위해 LHDN에 제출
6. 승인 시 LHDN은 고유한 MyInvois 참조 번호 (IRN) 생성
7. 검증된 청구서를 PDF 또는 XML로 다운로드
8. 고객에게 발송 (보기용 PDF, 기록용 XML)

방법 2: API 통합 (대량 사업 권장)

최적: 중형에서 대형 사업, 회계 소프트웨어 공급업체, 소매업자 (월 >50개 청구서)

단계:

1. 회계/청구서 소프트웨어 (Xero, QuickBooks, MYOB 등)를 MyInvois API와 통합
2. MyInvois 포털에서 API 자격 증명 구성 (API 키, 끝점 URL)
3. 청구서 시스템의 필드를 55개의 MyInvois 필수 필드에 매핑
4. 생성 시 청구서가 자동으로 LHDN에 실시간 제출됨
5. 시스템이 검증 시 LHDN에서 IRN을 즉시 수신
6. 청구서가 MyInvois 데이터베이스에 자동 저장되어 준수 기록 유지
7. SST 신고를 위해 대량 보고서 생성

Denpyo가 MyInvois 합규성을 돕는 방법

Denpyo의 영수증 스캔 및 비용 추적은 MyInvois 합규성을 단순화합니다. 영수증을 사진으로 촬영하거나 판매 청구서를 생성할 때 Denpyo는 자동으로 거래 데이터를 정리합니다—공급업체 이름, 날짜, 금액, 세금 분류. 청구서를 발행하는 사업의 경우 이 정리된 데이터는 MyInvois 템플릿에 직접 공급되어 수동 데이터 입력 오류를 줄입니다. 구매 (영수증) 추적의 경우 Denpyo의 분류는 MyInvois 라인 항목 요구 사항과 일치하여 LHDN이 검토할 때 레코드가 감사 준비되어 있음을 보장합니다.

요약

• Phase 1 (RM100M+): 2024년 8월부터 필수; 2025년 1월부터 벌금 시행
• Phase 2 (RM25M-100M): 2025년 1월부터 필수; 유예 기간 2025년 6월 종료, 완전 시행 2025년 7월
• Phase 3 (RM5M-25M): 2025년 7월부터 필수; 유예 기간 2025년 12월 종료, 완전 시행 2026년 1월
• Phase 4 (RM1M-5M): 2026년 7월부터 필수; 12개월 유예 기간 2027년 6월 종료, 완전 시행 2027년 7월
• 55개 필수 필드: 모든 청구서는 공급업체, 구매자, 라인 항목, 합계, 세금 및 디지털 서명을 포함해야 합니다
• 두 가지 방법: 웹 포털 (수동, 소형 사업 최적) 또는 API 통합 (자동, 대량 최적)
• 디지털 증명서 필수: 모든 청구서는 디지털 서명되어야 합니다 (ca.mydigitalcert.gov.my에서 신청)
• 벌금: 유예 기간 후 미준수 시 청구서당 최대 RM10,000
• 기록 보존: 세금 감사 준수를 위해 전체 MyInvois 기록 7년 유지