말레이시아 세금 신청 기한 달력 2026: 완전한 신청 가이드

면책 조항: 이 기사는 말레이시아 세금 의무에 관한 일반 정보를 제공합니다. 이는 전문적인 세금, 법률 또는 재무 조언이 아닙니다. 귀하의 특정 상황에 대해서는 자격을 갖춘 세금 고문 또는 공인 회계사에게 문의하세요. 공개: 이 기사는 Denpyo 블로그에 게시됩니다. Denpyo는 영수증 관리 및 비용 추적 서비스를 제공합니다.

2026년 말레이시아 세금 달력 개요

말레이시아의 세금 제도는 달력년(1월 1일 ~ 12월 31일)으로 운영되며, 신청 기한은 특정 월에 집중되어 있습니다. 기한을 놓치면 미납 세금의 10-15% 벌금과 이자가 발생할 수 있습니다. 이 포괄적인 달력은 중요한 날짜를 절대로 놓치지 않도록 합니다.

주요 세금 시즌은 2026년 3월 1일부터 7월 15일까지 실행되며, 주요 기한은 연중 내내 엇갈려 있습니다. 프리랜서, 개인 사업자 및 중소기업 소유자는 소득세, SST(판매 및 서비스세) 및 법정 기여금의 여러 제출 기한을 추적해야 합니다.

Form B 전자 신청: 핵심 기한

MyTax(mytax.hasil.gov.my)를 통한 Form B 전자 신청은 사업 소득을 얻는 자영업자 및 프리랜서를 위한 말레이시아의 필수 소득세 신청입니다. 2026년 7월 15일 기한은 절대적입니다—연장이 허용되지 않으며 지연 신청 벌금은 심각합니다.

누가 Form B를 신청해야 하나요? 사업 소득, 프리랜서 소득, 수수료 소득 또는 파트타임 수익을 가진 모든 사람. 최소 소득 임계값은 없습니다. 2025년에 사업 소득을 얻었다면 2026년에 신청해야 합니다.

기한: 2026년 7월 15일—연장 없음. 지연 벌금: 미납 세금의 10%(2026년 7월 16일 이후), 60일 후 15%로 증가, 추가 월 1% 이자.

SST(판매 및 서비스세) 기한

귀사의 연간 매출액이 RM500,000을 초과하는 경우 SST(상품 5-10%, 서비스 6-8%)에 등록하고 월말 후 30일 이내에 월간 신청서를 제출해야 합니다. SST 시스템은 소득세 신청과 별개입니다.

MyInvois 전자 청구서 기한

2026년 7월부터 연간 RM1M-RM5M을 버는 비즈니스는 MyInvois 시스템을 통해 전자 청구서를 발행해야 합니다. 그러나 12개월의 유예 기간(2026년 7월 ~ 2027년 6월)이 있으며, 그 동안 벌금이 부과되지 않지만 최선의 노력으로 준수해야 합니다.

EPF 및 SOCSO 기여 기한

자영업자(i-Saraan Plus): 월간 기여금은 매월 15일까지 납부해야 합니다. 이 계획은 자발적이지만 정부 매칭(연간 최대 RM600)이 있습니다. 대부분의 기여자는 연말 전에 매칭을 최대화하기 위해 3월 또는 그 이후를 선택합니다.

고용주: 직원 급여에서 EPF 및 SOCSO 공제는 다음 달 15일까지 제출해야 합니다. 지연 제출로 인해 3% 벌금 + 공제액의 월 1% 이자가 발생합니다.

신청 체크리스트

적시에 신청하려면 2026년 3월 1일 전에 이러한 문서를 수집하세요:

• ☐ MyKad 및 TIN(세금 식별 번호)
• ☐ 모든 사업 소득 문서(청구서, 영수증, 계약)
• ☐ 완전한 비용 기록(영수증, 청구서, 은행 명세서)
• ☐ 사업 계좌의 은행 명세서
• ☐ 법정 기여금 기록(EPF, SOCSO, 보험)
• ☐ 홈 오피스 공제를 청구하는 경우 재산/임대 계약
• ☐ 자본 자산 구매 영수증(차량, 장비) 감가상각 청구용
• ☐ SST 등록 번호(해당되는 경우)
• ☐ 전년도 세금 평가 또는 평가 통지(NOA 2025)
• ☐ 세금 고문의 연락처 정보(사용하는 경우)

Denpyo가 도움이 되는 방법

Denpyo는 2026년 전체에 걸쳐 스캔하는 모든 사업 영수증과 비용을 자동으로 정리합니다. 3월 1일 신청 창이 열리기 전에 2월에 서류를 수집하는 데 애쓰는 대신, 비용 기록은 이미 LHDN이 수용하는 공제 유형(임대료, 공과금, 전문 수수료 등)별로 분류되어 있습니다. 7월 15일이 도착하면, 모든 비용의 완전하고 날짜가 표시된 디지털 저장 기록이 있으므로 4월부터 7월까지의 스트레스를 없애고 자신감 있게 Form B를 제때 신청할 수 있습니다.

요약

• 3월 1일: 2025년 평가를 위한 MyTax 전자 신청 포털 개시
• 7월 15일(중요): Form B 전자 신청 기한—연장 없음, 벌금이 즉시 적용됨
• 매월(계속): SST 신청서는 월말 후 30일 이내 납부(SST 등록된 경우)
• 매월(계속): EPF i-Saraan Plus 및 SOCSO 기여금은 15일까지 납부
• 분기별(해당되는 경우): CP500 분할 지불은 기한 내(6월 30일, 9월 30일, 12월 31일, 3월 31일)
• 2026년 7월: RM1M-5M 비즈니스용 MyInvois Phase 3 시작(12개월 유예 기간, 2027년 7월부터 벌금)
• 기한 놓친 벌금: 미납 세금의 10-15%, 더하기 월 1% 이자—미리 준비 시작
• 2026년 1월부터 문서 수집 시작하여 마지막 순간의 스트레스 회피

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