Công cụ tạo hóa đơn miễn phí cho Singapore

Chỉ doanh nghiệp đã đăng ký GST mới được tính thuế GST. Việc đăng ký là bắt buộc khi doanh thu chịu thuế của bạn vượt 1.000.000 SGD trong một năm dương lịch, hoặc dự kiến sẽ vượt mức đó trong 12 tháng tới. Nếu chưa đăng ký, bạn không được tính hay thu thuế GST, vì vậy đừng ghi thuế GST trên hóa đơn.

Nếu cả bạn và khách hàng đều đã đăng ký GST, hãy xuất hóa đơn thuế trong vòng 30 ngày kể từ khi cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ. IRAS yêu cầu hóa đơn thể hiện:

• Dòng chữ Tax Invoice, đặt ở vị trí dễ thấy
• Tên, địa chỉ và mã số đăng ký GST của bạn
• Số hóa đơn và ngày phát hành
• Tên và địa chỉ của khách hàng
• Mô tả hàng hóa hoặc dịch vụ
• Thuế suất GST, tổng tiền chưa gồm thuế GST, số tiền thuế GST và tổng tiền đã gồm thuế GST

Nếu bạn lập hóa đơn bằng ngoại tệ, các số tiền này cũng phải được quy đổi sang đô la Singapore. Với khách hàng chưa đăng ký GST, bạn có thể xuất biên lai thay cho hóa đơn thuế.

Nếu tổng tiền đã gồm thuế GST từ 1.000 SGD trở xuống, bạn có thể xuất hóa đơn thuế rút gọn. Hóa đơn này cần có tên, địa chỉ và mã số đăng ký GST của bạn, ngày và số hóa đơn, phần mô tả, tổng tiền đã gồm thuế GST, và một câu ghi chú như Price payable includes GST (giá phải trả đã gồm thuế GST).

Bạn có thể áp mức 9% cho từng mặt hàng rồi cộng các kết quả lại, hoặc áp một lần cho tổng tạm tính. Cả hai cách đều được chấp nhận, miễn là lần nào bạn cũng dùng cùng một cách. Làm tròn tổng thuế GST đến cent gần nhất.

InvoiceNow là mạng lưới hóa đơn điện tử của Singapore, xây dựng trên chuẩn Peppol. Các doanh nghiệp đã đăng ký GST đang dần được yêu cầu gửi dữ liệu hóa đơn cho IRAS qua mạng lưới này. Mọi doanh nghiệp mới đăng ký GST tự nguyện đều phải làm vậy từ 1 tháng 4, 2026. Các doanh nghiệp còn lại tham gia theo từng giai đoạn:

Bản PDF từ Denpyo không phải là hóa đơn điện tử InvoiceNow. Khi đến giai đoạn của bạn, bạn sẽ cần một giải pháp đạt chuẩn InvoiceNow (InvoiceNow-Ready Solution) để gửi dữ liệu hóa đơn cho IRAS.

PayNow cho phép khách hàng thanh toán từ ứng dụng ngân hàng vào bất cứ lúc nào trong ngày, bằng UEN nếu bạn là doanh nghiệp hoặc bằng số điện thoại nếu bạn là cá nhân. Ghi thông tin PayNow và tài khoản ngân hàng lên hóa đơn, hoặc thêm liên kết thanh toán của riêng bạn.

Hãy lưu giữ các hóa đơn thuế bạn xuất và các hóa đơn thuế nhà cung cấp gửi cho bạn trong ít nhất 5 năm. Bạn không cần nộp kèm chúng với tờ khai thuế GST.

Bốn loại chứng từ đi cùng một công việc từ đầu đến cuối, và mỗi loại có một vai trò riêng:

Báo giá

Gửi trước khi bắt đầu công việc: mức giá, phạm vi và điều khoản bạn đề xuất, thường kèm ngày hết hiệu lực. Báo giá không yêu cầu thanh toán.

Phiếu giao hàng

Đi kèm hàng hóa hoặc sản phẩm đã hoàn thành, ghi lại những gì đã được giao và giao khi nào.

Hóa đơn hoặc hóa đơn thuế

Yêu cầu thanh toán: số tiền phải trả, hạn thanh toán và cách thanh toán. Nếu cả bạn và khách hàng đều đã đăng ký GST, đây phải là hóa đơn thuế.

Biên lai

Xác nhận bạn đã được thanh toán. Doanh nghiệp đã đăng ký GST có thể xuất biên lai thay cho hóa đơn thuế cho khách hàng chưa đăng ký GST.