Hướng Dẫn Hoàn Chỉnh Về Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh 2026｜Tiết Kiệm Tối Đa ¥120.000
Giải thích hoàn chỉnh về miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh tại Nhật. 3 danh mục miễn giảm, tiết kiệm tối đa ¥120.000, cách lấy giấy chứng minh miễn giảm, quy trình khai báo.
Tuyên Bố Từ Chối Trách Nhiệm: Bài viết này chỉ cung cấp thông tin chung và không cấu thành hướng dẫn về thuế hoặc pháp lý. Vui lòng tham khảo ý kiến chuyên gia thuế (zeirishi) để được hướng dẫn cụ thể về tình huống của bạn.
Công Khai: Bài viết này được xuất bản bởi blog Denpyo. Denpyo là dịch vụ quản lý biên lai và chi phí.
Giới Thiệu: Tiết Kiệm Tối Đa ¥120.000 Với Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh
"Tôi có bảo hiểm sinh mệnh nhưng có giảm thuế không?"
"Tôi tìm giấy chứng minh miễn giảm ở đâu?"
Nếu bạn có bảo hiểm sinh mệnh tại Nhật, bạn có thể được miễn giảm doanh thu tối đa ¥120.000 mỗi năm (seimei hoken-ryō kōjo). Điều này dịch sang tiết kiệm đáng kể cả thuế nhập cư và thuế cư dân.
Nhưng nhiều người không yêu cầu miễn giảm này. Với yêu cầu thích hợp, thường nhận được hoàn lại hàng chục nghìn ienes.
Trong khai báo thuế 2026 của bạn, điều quan trọng là tính toán chính xác và yêu cầu miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh.
Những gì bạn sẽ học trong bài viết này:
- 3 danh mục miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh và giá trị tối đa của chúng
- Cách tìm và đọc giấy chứng minh miễn giảm của bạn
- Phương pháp tính toán cho nhiều chính sách
- Quy trình khai báo thuế chính xác
- Các lỗi phổ biến và cách tránh
- Câu hỏi thường gặp (FAQ)
1. Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh Là Gì?
1.1 Kiến Thức Cơ Bản Về Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh
Miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh (生命保険料控除) là một hệ thống cho phép bạn khấu trừ bảo phí bảo hiểm sinh mệnh đã trả từ thu nhập chịu thuế của bạn.
Đặc Điểm:
- Một loại khấu trừ doanh thu
- Được yêu cầu thông qua điều chỉnh cuối năm hoặc khai báo thuế
- Giá trị khấu trừ được xác định bởi tổng bảo phí hàng năm đã trả
- Áp dụng cho cả nhân viên và cá nhân kinh doanh tự do
1.2 Yêu Cầu Đủ Điều Kiện
| Yêu Cầu | Chi Tiết |
|---|---|
| Người Bảo Hiểm | Bạn hoặc vợ/chồng |
| Người Thụ Hưởng | Bạn, vợ/chồng hoặc người phụ thuộc |
| Bảo Phí Đã Trả | Chỉ các bảo phí thực tế đã trả |
Quan Trọng: Nếu bạn đã trả bảo phí bảo hiểm sinh mệnh cho vợ/chồng hoặc gia đình, bạn có thể yêu cầu miễn giảm cho các khoản này.
1.3 Tại Sao Lại Có Miễn Giảm Này?
Bảo phí bảo hiểm sinh mệnh tương đối cao và là sản phẩm tài chính cần thiết cho nhiều người. Chính phủ cung cấp miễn giảm này để khuyến khích bảo hiểm chịu trách nhiệm.
2. 3 Danh Mục Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh
2.1 Tổng Quan 3 Danh Mục
Các miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh được chia thành 3 danh mục riêng biệt, mỗi danh mục có giá trị miễn giảm tối đa khác nhau.
| Danh Mục | Loại Bảo Hiểm | Miễn Giảm Tối Đa |
|---|---|---|
| Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh Chung | Bảo hiểm kỳ hạn, suốt đời, bảo vệ doanh thu | ¥40.000 |
| Miễn Giảm Bảo Hiểm Y Tế | Bảo hiểm y tế, ung thư, chăm sóc dài hạn | ¥40.000 |
| Miễn Giảm Bảo Hiểm Lương Hưu Cá Nhân | Bảo hiểm lương hưu cá nhân (loại được xác nhận thuế) | ¥40.000 |
| Tổng Cộng | ¥120.000 |
2.2 Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh Chung
Loại Bảo Hiểm Áp Dụng:
- Bảo hiểm kỳ hạn (bảo vệ tử vong trong thời gian giới hạn)
- Bảo hiểm suốt đời (bảo vệ tử vong suốt đời)
- Bảo hiểm bảo vệ doanh thu
- Bảo hiểm biến đổi
Miễn Giảm Tối Đa: ¥40.000
Phương Pháp Tính Toán:
| Bảo Phí Hàng Năm Đã Trả | Giá Trị Miễn Giảm |
|---|---|
| Tối đa ¥20.000 | Toàn bộ số tiền đã trả |
| ¥20.001 - ¥40.000 | (Bảo phí ÷ 2) + ¥10.000 |
| ¥40.001 - ¥80.000 | (Bảo phí ÷ 4) + ¥20.000 |
| Hơn ¥80.000 | ¥40.000 |
Ví Dụ 1: Bảo phí hàng năm ¥60.000
Miễn giảm = (60.000 ÷ 4) + 20.000 = 15.000 + 20.000 = 35.000 ienes
2.3 Miễn Giảm Bảo Hiểm Y Tế
Loại Bảo Hiểm Áp Dụng:
- Bảo hiểm y tế (bảo vệ nhập viện và phẫu thuật)
- Bảo hiểm ung thư
- Bảo hiểm chăm sóc dài hạn
- Bảo hiểm bệnh tật
Miễn Giảm Tối Đa: ¥40.000
Phương Pháp Tính Toán: Phương pháp giống như bảo hiểm sinh mệnh chung.
2.4 Miễn Giảm Bảo Hiểm Lương Hưu Cá Nhân
Điều Kiện Quan Trọng: Để yêu cầu miễn giảm này, hợp đồng của bạn PHẢI tuân thủ TẤT CẢ các yêu cầu sau:
- Phải là loại được công nhận thuế - Công ty bảo hiểm chỉ định là "công nhận thuế"
- Thời hạn tối thiểu 10 năm - Thời gian bảo vệ ít nhất 10 năm
- Kỳ hạn chi trả tối thiểu 10 năm - Thanh toán lương hưu ít nhất 10 năm
- Người Thụ Hưởng Thích Hợp - Bạn hoặc vợ/chồng nhận lợi ích
Miễn Giảm Tối Đa: ¥40.000
Phương Pháp Tính Toán: Phương pháp giống như bảo hiểm sinh mệnh chung.
Quan Trọng: Nếu bảo hiểm lương hưu cá nhân của bạn KHÔNG được "công nhận thuế", bạn không thể yêu cầu miễn giảm này. Kiểm tra tài liệu hợp đồng hoặc giấy chứng minh miễn giảm.
3. Cách Tìm và Đọc Giấy Chứng Minh Miễn Giảm
3.1 Giấy Chứng Minh Miễn Giảm Là Gì?
Giấy chứng minh miễn giảm (控除証明書) là một tài liệu chính thức do công ty bảo hiểm sinh mệnh phát hành.
Giấy chứng minh này chứa giá trị khấu trừ chính xác mà bạn có thể yêu cầu trong bảng khai thuế của mình.
3.2 Khi Nào Bạn Nhận Được Giấy Chứng Minh
| Thời Kỳ | Chi Tiết |
|---|---|
| Hàng Năm (10-11) | Giấy chứng minh khai báo thuế năm tới được gửi qua đường bưu điện |
| Các Ngày Cụ Thể | Thay đổi nhẹ tùy theo công ty bảo hiểm |
Nếu Bạn Chưa Nhận:
- Kiểm tra địa chỉ đăng ký của bạn có được cập nhật không
- Liên hệ dịch vụ khách hàng của công ty bảo hiểm
- Yêu cầu phát hành lại qua điện thoại, cổng thông tin trực tuyến hoặc trực tiếp
3.3 Cách Đọc Giấy Chứng Minh Miễn Giảm
Giấy chứng minh miễn giảm điển hình bao gồm:
Thông Tin Chính:
- Tên chủ sở hữu bảo hiểm - Ai là bảo hiểm
- Tên người được bảo hiểm - Cá nhân được bảo vệ
- Loại bảo hiểm - Quan trọng để xác định danh mục
- Bảo phí hàng năm đã trả - Dùng để tính toán miễn giảm
- Tổng bảo phí hàng năm - Nếu có nhiều hợp đồng
- Kỳ hạn bảo vệ - Ngày bảo hiểm
- Giá Trị Khấu Trừ - Có thể sử dụng trực tiếp trong khai báo
Nhiều Hợp Đồng: Một giấy chứng minh có thể liệt kê nhiều hợp đồng bảo hiểm.
3.4 Nếu Bạn Mất Giấy Chứng Minh
Nếu mất giấy chứng minh miễn giảm, luôn yêu cầu phát hành lại từ công ty bảo hiểm của bạn.
Tùy Chọn Phát Hành Lại:
- Gọi dịch vụ khách hàng của công ty bảo hiểm
- Yêu cầu qua cổng thông tin trực tuyến của công ty
- Trực tiếp đến văn phòng công ty
Thời Gian Xử Lý: Thường 1-2 tuần
4. Tính Toán Miễn Giảm Cho Nhiều Hợp Đồng
4.1 Tính Toán Nhiều Hợp Đồng
Nếu một hợp đồng bảo hiểm duy nhất bao gồm nhiều loại bảo vệ (ví dụ: kỳ hạn + bảo vệ y tế), chúng có thể được phân loại vào các danh mục miễn giảm khác nhau dựa trên loại bảo vệ cụ thể.
Ví Dụ: Hợp đồng có bảo vệ tử vong và y tế
Hợp Đồng A: ¥60.000 bảo phí hàng năm
├─ Bảo vệ tử vong (Bảo hiểm sinh mệnh chung) → ¥40.000
└─ Bảo vệ y tế (Bảo hiểm y tế) → ¥20.000
Trong trường hợp này, bạn phải tính miễn giảm riêng biệt cho từng danh mục.
4.2 Ví Dụ Tính Toán Trên 3 Danh Mục
Kịch Bản: Ba Hợp Đồng Bảo Hiểm Riêng Biệt:
| Bảo Hiểm | Bảo Phí Hàng Năm | Danh Mục | Miễn Giảm Đã Tính |
|---|---|---|---|
| Bảo hiểm suốt đời | ¥100.000 | Bảo hiểm sinh mệnh chung | ¥40.000 |
| Bảo hiểm y tế | ¥60.000 | Bảo hiểm y tế | ¥35.000 |
| Lương hưu (được công nhận thuế) | ¥80.000 | Bảo hiểm lương hưu | ¥40.000 |
| Tổng Cộng | ¥240.000 | ¥115.000 |
Chi Tiết Tính Toán:
- Suốt đời: ¥100.000 vượt quá ¥80.000 → tối đa ¥40.000
- Y tế: (¥60.000 ÷ 4) + ¥20.000 = ¥35.000
- Lương hưu: ¥80.000 = ¥40.000 (tối đa)
5. Cách Yêu Cầu Trong Bảng Khai Thuế
5.1 Phương Pháp Yêu Cầu Có Sẵn
| Phương Pháp | Ai Sử Dụng |
|---|---|
| Điều Chỉnh Cuối Năm | Nhân viên (phổ biến) |
| Khai Báo Thuế | Cá nhân kinh doanh tự do, những người phải khai báo |
| e-Tax | Bất kỳ ai có quyền truy cập kỹ thuật số |
5.2 Yêu Cầu Qua Điều Chỉnh Cuối Năm
Bước 1: Thu Thập Tài Liệu
- Giấy chứng minh miễn giảm từ công ty bảo hiểm
- Mẫu khai báo miễn giảm bảo hiểm cho nhân viên
Bước 2: Hoàn Thành Mẫu
- Chuyển thông tin từ giấy chứng minh miễn giảm của bạn
- Tính giá trị miễn giảm cho từng danh mục
Bước 3: Nộp Cho Nhà Tuyển Dụng
- Cung cấp cho phòng nhân sự hoặc bộ phận lương của công ty
- Đính kèm giấy chứng minh miễn giảm gốc
- Hạn nộp: Thường cuối tháng 11 đến đầu tháng 12
5.3 Yêu Cầu Qua Khai Báo Thuế (e-Tax)
Phương Pháp Được Khuyến Nghị: Khai Báo Điện Tử e-Tax
- Truy Cập Góc Chuẩn Bị Khai Báo Thuế - Truy Cập: https://www.keisan.nta.go.jp/
- Chọn Tùy Chọn Khai Báo - "Thuế Nhập Cư" → "Biểu Mẫu Khai Báo B"
- Tìm Phần Miễn Giảm - Tìm "Miễn Giảm Bảo Hiểm Sinh Mệnh" trong phần miễn giảm
- Nhập Thông Tin - Nhập chi tiết từ giấy chứng minh miễn giảm của bạn
- Xác Minh Tính Toán - Hệ thống tự động tính các giá trị khấu trừ
- Gửi Điện Tử - Ký bằng thẻ My Number và gửi qua e-Tax
Thay Thế: Khai Báo Giấy Tờ
- Hoàn thành biểu mẫu khai báo thuế (Biểu mẫu A và B)
- Đính kèm giấy chứng minh miễn giảm gốc
- Nộp cho văn phòng thuế địa phương
Hạn Nộp: 16 tháng 3 năm 2026 (Thứ Hai)
5.4 Tài Liệu Cần Thiết Cho Khai Báo
| Tài Liệu | Cách Lấy |
|---|---|
| Giấy Chứng Minh Miễn Giảm | Gửi qua đường bưu điện bởi công ty bảo hiểm hàng năm |
| Mẫu Miễn Giảm Bảo Hiểm | Do nhà tuyển dụng cung cấp (điều chỉnh cuối năm) |
| Biểu Mẫu Khai Báo B | Tải từ trang web NTA |
| Thẻ My Number | Lấy từ văn phòng thành phố/huyện |
6. Các Lỗi Phổ Biến Và Cách Tránh
6.1 Lỗi 1: Nhầm Lẫn Bảo Phí Với Giá Trị Khấu Trừ
Lỗi Phổ Biến: Nghĩ rằng bảo phí hàng năm ¥100.000 = miễn giảm ¥100.000
Hiểu Đúng: Bảo phí hàng năm ¥100.000 = miễn giảm tối đa ¥40.000
Cách Tránh: Sử dụng trực tiếp "Giá Trị Khấu Trừ" được liệt kê trên giấy chứng minh miễn giảm.
6.2 Lỗi 2: Phân Loại Danh Mục Sai
Lỗi Phổ Biến: Liệt kê bảo hiểm y tế là "bảo hiểm sinh mệnh chung"
Hiểu Đúng: Bảo hiểm y tế thuộc danh mục "bảo hiểm y tế"
Cách Tránh: Luôn kiểm tra loại bảo hiểm được liệt kê trên giấy chứng minh. Liên hệ với công ty bảo hiểm nếu không chắc.
6.3 Lỗi 3: Yêu Cầu Tối Đa Cho Tất Cả Danh Mục
Lỗi Phổ Biến: Yêu cầu miễn giảm tổng ¥120.000 khi tổng bảo phí đã trả chỉ là ¥50.000
Hiểu Đúng: Các miễn giảm dựa trên bảo phí thực tế đã trả. Bạn không thể khấu trừ hơn những gì bạn đã trả.
Cách Tránh: Xác minh bảo phí cho từng danh mục riêng biệt. Tính toán chính xác bằng cách sử dụng các bảng cung cấp.
6.4 Lỗi 4: Quên Đính Kèm Giấy Chứng Minh
Rủi Ro: Văn phòng thuế yêu cầu giấy chứng minh sau khi bạn đã khai báo
Phòng Chống:
- Khai báo giấy tờ: Luôn đính kèm giấy chứng minh miễn giảm gốc
- e-Tax: Giữ giấy chứng minh tại nhà (không bắt buộc gửi nhưng giữ 5 năm)
6.5 Lỗi 5: Không Yêu Cầu Bảo Phí Vợ/Chồng/Gia Đình
Lỗi Phổ Biến: Nghĩ "Tôi trả bảo hiểm cho vợ/chồng nên không thể yêu cầu"
Hiểu Đúng: Người trả tiền yêu cầu miễn giảm. Bạn có thể yêu cầu miễn giảm cho bảo phí vợ/chồng hoặc gia đình mà bạn trả.
Cách Tránh: Bao gồm tất cả bảo phí mà bạn đã trả trong yêu cầu miễn giảm.
6.6 Lỗi 6: Quên Các Miễn Giảm Khác
Tình Huống: Yêu cầu miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh nhưng quên miễn giảm chi phí y tế
Quan Trọng: Miễn giảm chi phí y tế không thể được yêu cầu thông qua điều chỉnh cuối năm. Bạn phải khai báo riêng nếu có chi phí y tế đủ điều kiện.
Phòng Chống: Giữ biên lai y tế và khai báo riêng cho miễn giảm chi phí y tế.
7. Bạn Thực Sự Tiết Kiệm Bao Nhiêu
7.1 Mô Phỏng Tiết Kiệm Thuế
Kịch Bản: Nhân viên độc thân, doanh thu hàng năm ¥5 triệu
- Bảo phí bảo hiểm sinh mệnh chung: ¥80.000/năm
- Bảo phí bảo hiểm y tế: ¥60.000/năm
| Mục | Giá Trị |
|---|---|
| Bảo phí bảo hiểm sinh mệnh chung | ¥80.000 |
| Bảo phí bảo hiểm y tế | ¥60.000 |
| Tổng Miễn Giảm Được Tính | |
| ├─ Danh Mục chung | ¥40.000 (tối đa) |
| └─ Danh Mục y tế | ¥35.000 |
| Miễn Giảm Tổng | ¥75.000 |
Tiết Kiệm Thuế Nhập Cư:
¥75.000 × 10% (dải thuế nhập cư) = ¥7.500 tiết kiệm hàng năm
Tiết Kiệm Thuế Cư Dân:
¥75.000 × 10% (tỷ lệ thuế cư dân) = ¥7.500 tiết kiệm hàng năm
Tiết Kiệm Hàng Năm Tổng: ¥15.000
7.2 Tiết Kiệm Ước Tính Theo Doanh Thu Hàng Năm
Với miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh tổng ¥75.000:
| Doanh Thu Hàng Năm | Tỷ Lệ Thuế Nhập Cư | Tiết Kiệm Thuế Nhập Cư | Tiết Kiệm Thuế Cư Dân | Tiết Kiệm Tổng |
|---|---|---|---|---|
| ¥3.000.000 | 5% | ¥3.750 | ¥7.500 | ¥11.250 |
| ¥5.000.000 | 10% | ¥7.500 | ¥7.500 | ¥15.000 |
| ¥7.000.000 | 20% | ¥15.000 | ¥7.500 | ¥22.500 |
| ¥10.000.000 | 23% | ¥17.250 | ¥7.500 | ¥24.750 |
8. Câu Hỏi Thường Gặp (FAQ)
C1: Tôi có thể yêu cầu miễn giảm cho bảo hiểm sinh mệnh kỳ hạn không?
T: Có, hoàn toàn có thể. Bảo hiểm kỳ hạn thực sự là mục tiêu chính cho miễn giảm này. Cả bảo phí bảo hiểm kỳ hạn và suốt đời đều đủ điều kiện.
C2: Tôi có thể yêu cầu miễn giảm nếu bảo hiểm của tôi có giá trị tiền mặt không?
T: Có, bạn có thể. Giá trị tiền mặt không ảnh hưởng đến khả năng miễn giảm. Bất kỳ bảo phí đã trả nào đều đủ điều kiện.
C3: Nếu tôi đã yêu cầu trong điều chỉnh cuối năm, tôi có thể yêu cầu lại trong khai báo không?
T: Không, bạn không thể yêu cầu hai lần. Nếu yêu cầu trong điều chỉnh cuối năm, đừng yêu cầu lại trong khai báo.
C4: Điều gì xảy ra nếu tôi chưa nhận được giấy chứng minh miễn giảm?
T: Liên hệ công ty bảo hiểm để yêu cầu phát hành lại. Bạn cần nó trước hạn điều chỉnh cuối năm hoặc khi khai báo thuế.
C5: Nếu tôi trả bảo hiểm sinh mệnh cho vợ/chồng hoặc gia đình, tôi có thể yêu cầu miễn giảm không?
T: Có, bạn có thể. Người trả tiền yêu cầu miễn giảm. Bạn có thể yêu cầu miễn giảm cho bảo phí vợ/chồng hoặc gia đình mà bạn trả.
C6: Bảo hiểm lương hưu cá nhân phải được "công nhận thuế" không?
T: Đúng - có, nó phải là. Bảo hiểm lương hưu cá nhân không được công nhận thuế không đủ điều kiện cho miễn giảm này. Kiểm tra tài liệu hợp đồng hoặc giấy chứng minh.
C7: Nếu tôi có cả bảo hiểm y tế và ung thư, miễn giảm tối đa của tôi là bao nhiêu?
T: Tối đa ¥40.000 kết hợp. Cả bảo hiểm y tế và ung thư đều nằm trong danh mục "bảo hiểm y tế". Tối đa kết hợp cho danh mục này là ¥40.000.
C8: Tôi có thể yêu cầu miễn giảm này nếu tôi thất nghiệp không?
T: Có, bạn có thể. Ngay cả khi thất nghiệp, nếu bạn đã trả bảo phí bảo hiểm sinh mệnh, chúng đủ điều kiện. Tuy nhiên, nếu bạn không có doanh thu, miễn giảm có thể không mang lại lợi ích thuế.
C9: Tôi có thể khai báo sau hạn khai báo (16 tháng 3) không?
T: Có, bạn vẫn có thể khai báo. Ngay cả sau hạn, bạn có thể khai báo để yêu cầu miễn giảm và có thể nhận hoàn lại. Yêu cầu có thể được thực hiện trong 5 năm.
C10: Tôi có thể yêu cầu nhiều miễn giảm (chi phí y tế, bảo hiểm sinh mệnh, v.v.) trong một khai báo không?
T: Có, hoàn toàn có thể. Bạn có thể yêu cầu tất cả các miễn giảm đủ điều kiện trong một khai báo. e-Tax xử lý nhiều miễn giảm đồng thời.
9. Tài Liệu Tham Khảo Chính Thức của NTA
Thông tin trong bài viết này dựa trên hướng dẫn chính thức của Cơ Quan Thuế Quốc Gia (NTA):
Tóm Tắt
Tóm tắt các điểm chính về miễn giảm bảo hiểm sinh mệnh:
5 Điểm Cơ Bản:
- Miễn Giảm Tối Đa ¥120.000 Trên 3 Danh Mục - Bảo hiểm sinh mệnh chung, bảo hiểm y tế và bảo hiểm lương hưu cá nhân mỗi loại cho phép miễn giảm tối đa ¥40.000
- Miễn Giảm Dựa Trên Bảo Phí Đã Trả - Bảo phí cao hơn có nghĩa là miễn giảm lớn hơn (tối đa ¥40.000 cho mỗi danh mục)
- Giấy Chứng Minh Miễn Giảm Là Cần Thiết - Công ty bảo hiểm gửi qua đường bưu điện hàng năm từ 10-11; không tiến hành mà không có nó
- Yêu Cầu Qua Điều Chỉnh Cuối Năm Hoặc Khai Báo Thuế - Bất kỳ phương pháp nào cũng hoạt động; chọn cái nào thuận tiện
- Người Trả Tiền Yêu Cầu Miễn Giảm - Nếu bạn trả bảo phí cho vợ/chồng/gia đình, bạn nhận miễn giảm
Lịch Khai Báo Thuế 2026:
- Kỳ Khai Báo: 16 tháng 2 đến 16 tháng 3 năm 2026
- e-Tax Có Sẵn: Từ 1 tháng 2 năm 2026
Theo dõi chi phí, tối đa hóa khấu trừ
Denpyo quét hóa đơn của bạn và tự động tìm khoản tiết kiệm thuế.
