Hướng dẫn Cổng thông tin MyTax và Nộp tờ khai điện tử ezHASiL cho Freelancer Malaysia 2026

Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm: Bài viết này cung cấp thông tin chung về các nghĩa vụ thuế của Malaysia. Đây không phải là lời khuyên chuyên nghiệp về thuế, pháp lý hoặc tài chính. Để biết tình huống cụ thể của bạn, vui lòng tham khảo cố vấn thuế có đủ tiêu chuẩn hoặc kế toán công chứng. Tiết lộ: Bài viết này được xuất bản trên blog Denpyo. Denpyo cung cấp các dịch vụ quản lý biên lai và theo dõi chi phí.

MyTax và ezHASiL là gì?

MyTax là cổng thông tin thuế online chính thức của Malaysia do LHDN (Cơ quan Thuế Nội địa Malaysia) vận hành. Đối với những người làm việc tự do và cá nhân kinh doanh, cổng thông tin cung cấp quyền truy cập vào ezHASiL, hệ thống nộp tờ khai điện tử của LHDN được thiết kế đặc biệt cho các tờ khai thuế thu nhập cá nhân. Hãy coi MyTax là cửa vào mọi vấn đề liên quan đến thuế ở Malaysia — xem hồ sơ thuế, nộp tờ khai, thanh toán tiền thuế và quản lý tài khoản thuế của bạn.

Từ năm đánh giá 2024 trở đi, không còn chấp nhận nộp tờ khai bằng giấy tờ. Tất cả những người làm việc tự do và cá nhân kinh doanh phải nộp tờ khai điện tử qua MyTax hoặc sẽ bị phạt. Sự thay đổi này buộc nhiều chủ doanh nghiệp cá nhân phải làm quen với nộp tờ khai kỹ thuật số, nhưng một khi bạn hiểu được các bước, thực ra nó nhanh hơn và đáng tin cậy hơn so với giấy tờ.

Nhận PIN và TAC của bạn: Thiết lập lần đầu tiên

Trước khi bạn có thể truy cập MyTax, bạn cần hai mã quan trọng: PIN (Số Nhận Dạng Cá Nhân) của bạn và TAC (Mã Xác Thực Giao Dịch) của bạn. Nếu bạn chưa bao giờ nộp tờ khai trước đây, bạn sẽ cần phải đăng ký.

Bước 1: Nhận TIN (Số Nhận Dạng Người Nộp Thuế) của bạn

TIN của bạn được liên kết với MyKad (thẻ căn cước Malaysia) hoặc hộ chiếu của bạn. Hãy ghé thăm văn phòng LHDN gần nhất để đăng ký hoặc nộp đơn trực tuyến nếu bạn đã có MyKad có chứng chỉ kỹ thuật số. TIN là mã định danh người nộp thuế vĩnh viễn của bạn — bạn sẽ sử dụng nó suốt đời về thuế ở Malaysia.

Bước 2: Đăng ký trên MyTax và Đặt PIN của bạn

Truy cập mytax.hasil.gov.my và nhấp vào "Đăng ký Người Dùng Mới". Bạn sẽ cần TIN và thông tin MyKad của mình. Trong quá trình đăng ký, bạn sẽ tạo PIN (mật khẩu cá nhân 6 chữ số). Bảo vệ PIN này như mật khẩu ngân hàng của bạn — bất cứ ai có PIN và số MyKad của bạn đều có thể truy cập tài khoản thuế của bạn.

Bước 3: Nhận TAC (Mã Xác Thực Giao Dịch) của bạn

Sau khi đăng ký PIN, LHDN sẽ gửi TAC tạm thời cho điện thoại di động đã đăng ký của bạn qua SMS. TAC này chỉ có hiệu lực cho một giao dịch và hết hạn sau 24 giờ. Bạn sẽ nhập TAC của mình bất cứ khi nào bạn thực hiện các hành động nhạy cảm, chẳng hạn như nộp tờ khai hoặc thay đổi chi tiết tài khoản. Hãy coi TAC là mật khẩu một lần chứng minh bạn thực sự là bạn.

Nộp Mẫu B: Tờ Khai Thuế Thu Nhập của bạn cho Cá Nhân Kinh Doanh

Mẫu B là mẫu thuế cho cá nhân kinh doanh và chủ doanh nghiệp riêng lẻ — đây là tờ khai thuế thu nhập chính thức của bạn. Hạn chót nộp tờ khai cho năm 2026 (Năm Đánh Giá 2025) là 15 tháng 7 năm 2026. Nộp tờ khai quá hạn sẽ phải chịu phạt lên đến 15% tiền thuế chưa đóng cộng với lãi suất.

Những gì bạn sẽ cần để nộp tờ khai

• PIN và TAC của bạn (từ thiết lập ở trên)
• Tổng doanh thu kinh doanh của bạn trong năm (Ngày 1 tháng 1 - Ngày 31 tháng 12 năm 2025)
• Tất cả các chi phí kinh doanh hợp lệ (tiền thuê, tiện ích, vật tư, phí chuyên nghiệp, vận chuyển, v.v.)
• Bất kỳ nguồn thu nhập nào khác (tiền thuê, cổ tức, thưởng)
• Bằng chứng chi phí (biên lai, hóa đơn, sao kê ngân hàng)
• Các bản ghi hóa đơn điện tử MyInvois của bạn nếu bạn đã phát hành bất kỳ bản nào

Nộp tờ khai từng bước trên MyTax

1. Đăng nhập vào MyTax — Truy cập mytax.hasil.gov.my, nhập TIN, PIN của bạn và yêu cầu TAC. Bạn sẽ nhận được TAC qua SMS.

2. Điều hướng đến e-Filing — Sau khi đăng nhập, hãy đi đến "e-Filing" hoặc "Nộp Tờ Khai của Bạn". Hệ thống sẽ cho biết liệu bạn có cần phải nộp tờ khai không (thường là nếu thu nhập của bạn vượt quá RM21,000 sau các khoản khấu trừ cá nhân).

3. Bắt đầu Tờ Khai Mẫu B của bạn — Chọn "Mẫu B" cho thu nhập kinh doanh tự do. Mẫu có các phần cho:

• Chi tiết cá nhân (xác nhận địa chỉ, thông tin liên hệ của bạn)
• Tổng doanh thu kinh doanh (tổng doanh thu của bạn trước chi phí)
• Chi phí kinh doanh (chi tiết hoặc tóm tắt)
• Lợi nhuận ròng (tổng doanh thu trừ chi phí)
• Các nguồn thu nhập khác
• Các yêu cầu giảm tiền thuế (cá nhân, y tế, giáo dục, v.v.)

4. Nhập Thu Nhập và Chi Phí của bạn — Hãy trung thực và chi tiết. Đối với một người làm việc tự do kiếm RM50,000, bạn có thể khấu trừ RM15,000 để thuê văn phòng, tiện ích, đăng ký phần mềm và internet. LHDN có thể yêu cầu các tài liệu hỗ trợ nếu tỷ lệ chi phí-doanh thu của bạn trông bất thường (ví dụ: yêu cầu 80% doanh thu là chi phí).

Ví dụ Thực tế:

• Tổng doanh thu kinh doanh (tháng 1–12 năm 2025): RM50,000
• Tiền thuê văn phòng (12 tháng × RM1,000): RM12,000
• Tiện ích và internet: RM2,400
• Đăng ký phần mềm: RM1,200
• Phí chuyên nghiệp và kế toán: RM1,500
• Vận chuyển và bữa ăn: RM1,800
• Tổng chi phí: RM18,900
• Thu nhập ròng: RM31,100
• Khấu trừ thuế cá nhân (tự động): RM9,000
• Thu nhập chịu thuế: RM22,100
• Tiền thuế (mức 3% cho mức thu nhập này): RM663

5. Yêu cầu Giảm Thuế của Bạn — Hệ thống sẽ tự động áp dụng giảm thuế cá nhân RM9,000. Bạn cũng có thể yêu cầu chi phí y tế, phí giáo dục, bảo hiểm nhân thọ, đóng góp EPF và các giảm thuế hợp lệ khác. Những điều này giảm thu nhập chịu thuế của bạn và hạ thấp hoá đơn thuế cuối cùng của bạn.

6. Xem xét và Xác nhận — MyTax sẽ hiển thị trách nhiệm thuế được tính toán của bạn. Xem xét mọi thứ cẩn thận — sau khi được gửi, các sửa đổi đòi hỏi phải nộp tờ khai đã sửa đổi.

7. Gửi và Thanh Toán — Nhấp vào "Gửi". Bạn sẽ cần nhập TAC lần nữa để xác nhận việc gửi. LHDN sẽ gửi biên lai nộp tờ khai qua email cho bạn.

Chứng Chỉ Kỹ Thuật Số và Bảo Mật

Nếu bạn nâng cấp lên chứng chỉ kỹ thuật số (cho hóa đơn điện tử có giá trị cao hơn hoặc nộp tờ khai hàng loạt), bạn sẽ cần cài đặt chứng chỉ trên máy tính của mình. LHDN hỗ trợ chứng chỉ kỹ thuật số cho những người dùng kinh doanh nghiêm túc — chúng cho phép bạn ký các tài liệu điện tử. Đối với hầu hết những người làm việc tự do bắt đầu, phương pháp PIN/TAC là đủ.

Lỗi Nộp Tờ Khai MyTax Phổ Biến (Và Cách Tránh Chúng)

Lỗi 1: "Không Tìm Thấy TIN" — Bạn có thể chưa đăng ký với LHDN. Hãy ghé thăm văn phòng LHDN gần nhất hoặc gọi đường dây nóng của họ để kiểm tra trạng thái TIN của bạn.

Lỗi 2: PIN Bị Khóa Sau 3 Lần Cố Gắng Không Thành Công — Nếu bạn nhập PIN sai ba lần, MyTax sẽ khóa tài khoản của bạn vì lý do bảo mật. Hãy đến văn phòng LHDN gần nhất để mở khóa hoặc chờ 24 giờ.

Lỗi 3: Không Nhận Được TAC — Đảm bảo số điện thoại của bạn được đăng ký với LHDN. Nếu SMS chậm, hãy thử yêu cầu TAC lại (thường đến trong vòng 30 giây). Kiểm tra thư mục thư rác.

Lỗi 4: "Thu Nhập Dưới Ngưỡng Nộp Tờ Khai" — Nếu thu nhập ròng của bạn sau chi phí dưới RM21,000, bạn có thể không cần phải nộp tờ khai. Tuy nhiên, nếu bạn muốn yêu cầu hoàn thuế (thuế phải trả quá mức), bạn vẫn nên nộp tờ khai tự nguyện.

Lỗi 5: Chi Phí Quá Cao So Với Thu Nhập — LHDN đánh dấu các tờ khai trong đó chi phí vượt quá 60-70% doanh thu. Nếu hợp pháp, hãy giữ các biên lai chi tiết để hỗ trợ yêu cầu của bạn trong trường hợp kiểm toán.

Phương Thức Thanh Toán và Hạn Chót

Sau khi nộp tờ khai, hóa đơn thuế của bạn thường phải được thanh toán ngay lập tức. MyTax chấp nhận thanh toán qua:

• Ngân hàng trực tuyến (chuyển trực tiếp đến tài khoản LHDN)
• Thẻ tín dụng/ghi nợ
• GIRO (thanh toán hàng tháng tự động nếu bạn yêu cầu)

Nếu bạn nợ RM2,000 trở lên, bạn có thể yêu cầu các kỳ hạn GIRO thông qua MyTax để phân tán thanh toán trong 12 tháng. Lãi suất áp dụng, nhưng nó giảm bớt áp lực dòng tiền cho những người làm việc tự do đang phát triển.

Sửa Đổi Tờ Khai của Bạn

Nếu bạn mắc lỗi sau khi nộp tờ khai, bạn có thể gửi Tờ Khai Đã Sửa Đổi thông qua MyTax trước hạn chót (15 tháng 7). Sau hạn chót, các sửa đổi phức tạp hơn — bạn sẽ cần trợ giúp chuyên nghiệp từ một đại lý thuế hoặc kế toán viên. Đây là lý do tại sao xem xét cẩn thận trước khi nhấp vào "Gửi" rất quan trọng.

Denpyo Giúp Đỡ Như Thế Nào

Nộp Mẫu B trở nên dễ dàng hơn nhiều khi các chi phí của bạn đã được tổ chức. Denpyo tự động phân loại các biên lai được quét thành các danh mục chi phí kinh doanh được LHDN chấp nhận — tiền thuê, tiện ích, vật tư, phí chuyên nghiệp, vận chuyển, v.v. Khi mùa nộp tờ khai đến, bạn đã có bản ghi đầy đủ, sẵn sàng kiểm toán của tất cả các chi phí của bạn, với các hình ảnh hỗ trợ được lưu trữ an toàn. Không còn cần tìm kiếm trong một hộp giày đựng biên lai lúc 23:59 ngày 14 tháng 7.

Tóm Tắt

• MyTax là bắt buộc: Tất cả các cá nhân kinh doanh phải nộp Mẫu B điện tử trước ngày 15 tháng 7 năm 2026 (không có tùy chọn giấy tờ).
• Trước tiên hãy lấy TIN của bạn: Đăng ký với LHDN, lấy TIN của bạn, sau đó đăng ký trên MyTax để tạo PIN của bạn.
• TAC là bảo mật của bạn: Bạn sẽ nhận được TAC một lần qua SMS cho mỗi giao dịch chính — bảo vệ nó như một mật khẩu.
• Mẫu B yêu cầu chi tiết: Khai báo tổng doanh thu, chi tiết chi phí, yêu cầu giảm thuế và gửi trước hạn chót.
• Các lỗi phổ biến là có thể tránh được: TIN không khớp, tỷ lệ chi phí cao và mã TAC bị thiếu là các vấn đề hàng đầu — hãy đọc hướng dẫn của LHDN và kiểm tra đăng nhập sớm.
• Hãy thử Công cụ Kiểm Tra Chi Phí Denpyo để xác thực khả năng khấu trừ chi phí kinh doanh của bạn trước khi nộp tờ khai.