Hướng Dẫn Khai Thuế Sau Khi Nghỉ Việc Năm 2026 | Nghỉ Giữa Năm Được Hoàn Thuế Bao Nhiêu? | Denpyo

Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm: Bài viết này chỉ mang tính chất thông tin chung và không phải là tư vấn thuế hay pháp lý chính thức. Đối với tình huống cá nhân của bạn, vui lòng tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế (税理士 - zeirishi).

Thông tin công khai: Đây là bài viết từ blog của Denpyo. Denpyo cung cấp dịch vụ quản lý hóa đơn và chi phí.

Mở đầu: Nghỉ việc rồi có được hoàn thuế không?

"Mình đã nghỉ việc rồi, có cần khai thuế không nhỉ?" "Mình không được công ty điều chỉnh thuế cuối năm, giờ phải làm sao?"

Nếu bạn nghỉ việc giữa năm, bạn sẽ không được điều chỉnh thuế cuối năm (年末調整), do đó để lấy lại số thuế đã nộp thừa, bạn cần tự khai thuế (確定申告).

Thực ra, việc khai thuế sau khi nghỉ việc là không bắt buộc, nhưng nếu khai thuế, bạn có thể nhận được tiền hoàn từ vài chục nghìn đến vài trăm nghìn yên.

Đặc biệt trong năm 2026, do mức khấu trừ cơ bản đã được mở rộng đáng kể, số tiền hoàn có thể nhiều hơn các năm trước.

Nội dung bài viết:

• Khi nào cần khai thuế, khi nào không cần sau khi nghỉ việc

• Ước tính tiền hoàn thuế

• Giấy tờ cần thiết và cách chuẩn bị

• Hướng dẫn chi tiết cách khai qua e-Tax

• Thuế đối với trợ cấp thôi việc

• Thủ tục khi chuyển sang công ty mới

1. Khi nào cần khai thuế sau khi nghỉ việc?

1.1 Trường hợp BẮT BUỘC phải khai thuế

1.2 Trường hợp KHÔNG BẮT BUỘC nhưng có khả năng được hoàn thuế cao

1.3 Tại sao nghỉ việc lại được hoàn thuế?

Với nhân viên công ty, thuế thu nhập được khấu trừ hàng tháng từ lương (源泉徴収 - gensen choshu).

Số thuế khấu trừ này được tính toán dựa trên giả định bạn làm việc cả năm, do đó nếu bạn nghỉ giữa năm, bạn đã nộp thuế thừa.

Ví dụ cụ thể:

Thuế bị khấu trừ theo giả định "thu nhập cả năm là 6 triệu yên", nhưng thực tế chỉ có 3 triệu yên, nên phần chênh lệch sẽ được hoàn lại.

2. Ước tính tiền hoàn thuế

2.1 Ước tính tiền hoàn theo tháng nghỉ việc

Điều kiện giả định: Lương tháng 300.000 yên (tương đương 3,6 triệu yên/năm), độc thân, không có người phụ thuộc

※ Do mức khấu trừ cơ bản năm 2026 đã được mở rộng, số tiền hoàn có thể còn cao hơn.

2.2 Ảnh hưởng của việc mở rộng khấu trừ cơ bản năm 2026

Bắt đầu từ năm Reiwa 7 (thu nhập 2025, khai thuế 2026), mức khấu trừ cơ bản đã được mở rộng như sau:

Ảnh hưởng đến người nghỉ việc:

Nếu thu nhập của bạn thấp hơn do nghỉ việc giữa năm, bạn sẽ được áp dụng mức khấu trừ cơ bản cao hơn, có khả năng tăng số tiền hoàn thuế.

Nguồn: Cơ quan Thuế Quốc gia Nhật Bản (NTA) - Điều chỉnh khấu trừ cơ bản thuế thu nhập năm Reiwa 7

3. Giấy tờ cần thiết và cách chuẩn bị

3.1 Giấy tờ bắt buộc

3.2 Nếu không có Phiếu khấu trừ thuế

Phiếu khấu trừ thuế (源泉徴収票) phải được công ty cấp trong vòng 1 tháng sau khi nghỉ việc. Nếu chưa nhận được:

1. Liên hệ công ty cũ để yêu cầu cấp lại
2. Nếu công ty không hợp tác, liên hệ cơ quan thuế để được hỗ trợ

3.3 Giấy tờ bổ sung để được khấu trừ thêm

Quan trọng: Phí Bảo hiểm y tế quốc dân (国民健康保険) và Lương hưu quốc dân (国民年金) mà bạn tự đóng sau khi nghỉ việc cũng được khấu trừ thuế!

4. Thuế đối với trợ cấp thôi việc (退職金)

4.1 Trợ cấp thôi việc được tính thuế riêng

Trợ cấp thôi việc được tính thuế dưới dạng "thu nhập từ thôi việc" (退職所得) riêng biệt với thu nhập từ lương, với mức thuế ưu đãi.

Công thức tính thu nhập từ thôi việc:

Thu nhập từ thôi việc = (Trợ cấp thôi việc - Mức khấu trừ) × 1/2

4.2 Mức khấu trừ thu nhập thôi việc

Ví dụ: Làm việc 10 năm, trợ cấp thôi việc 5.000.000 yên

• Mức khấu trừ = 400.000 yên × 10 năm = 4.000.000 yên

• Thu nhập từ thôi việc = (5.000.000 - 4.000.000) × 1/2 = 500.000 yên

• Thuế trên thu nhập thôi việc = Khoảng 25.000 yên

4.3 Tầm quan trọng của "Đơn khai nhận trợ cấp thôi việc"

Nếu bạn đã nộp "Đơn khai nhận trợ cấp thôi việc" (退職所得の受給に関する申告書) cho công ty khi nghỉ việc, thuế đúng sẽ được khấu trừ từ trợ cấp và bạn không cần khai thuế cho phần này.

⚠️ Nếu không nộp đơn này: 20.42% trợ cấp thôi việc sẽ bị khấu trừ đồng loạt, do đó bạn cần khai thuế để được hoàn lại phần thuế nộp thừa.

5. Thủ tục khi chuyển việc

5.1 Nếu tìm được việc mới trong cùng năm

Nếu bạn tìm được việc mới trong cùng năm, bạn có thể được công ty mới điều chỉnh thuế cuối năm.

Các bước cần làm:

1. Lấy Phiếu khấu trừ thuế (源泉徴収票) từ công ty cũ
2. Nộp Phiếu khấu trừ thuế cho công ty mới
3. Công ty mới sẽ tổng hợp và điều chỉnh thuế cuối năm

Trong trường hợp này, bạn thường không cần tự khai thuế.

5.2 Trường hợp vẫn cần khai thuế khi đã chuyển việc

Ngay cả khi đã chuyển việc, bạn vẫn cần khai thuế trong các trường hợp sau:

6. Hướng dẫn khai thuế qua e-Tax

6.1 Chuẩn bị trước

1. Chuẩn bị Phiếu khấu trừ thuế (源泉徴収票)
2. Chuẩn bị Thẻ My Number (マイナンバーカード)
3. Cài đặt ứng dụng My Number Portal (マイナポータルアプリ)

6.2 Các bước tạo tờ khai

Bước 1: Truy cập Trang tạo tờ khai thuế

Bước 2: Chọn "Bắt đầu tạo" (作成開始) → Chọn "e-Tax"

Bước 3: Chọn loại tờ khai

• Chọn "Thuế thu nhập" (所得税)

Bước 4: Nhập thông tin thu nhập

• Chọn "Thu nhập từ lương" (給与所得)

• Nhập nội dung từ Phiếu khấu trừ thuế

Bước 5: Nhập các khoản khấu trừ

• Khấu trừ phí bảo hiểm xã hội (phần đóng sau khi nghỉ việc)

• Khấu trừ chi phí y tế (nếu có)

• Furusato Nozei (nếu có)

Bước 6: Kiểm tra số thuế

• Số tiền hoàn thuế sẽ được hiển thị

Bước 7: Ký điện tử và gửi

• Ký bằng Thẻ My Number

• Gửi qua e-Tax

6.3 Nhận tiền hoàn thuế

Tiền hoàn thuế sẽ được chuyển vào tài khoản ngân hàng bạn đã khai trong tờ khai.

7. Thời hạn khai thuế hoàn

7.1 Khai thuế hoàn có hiệu lực trong 5 năm

Khai thuế hoàn (để lấy lại tiền thuế nộp thừa) không bị giới hạn trong thời gian khai thuế chính thức (16/2 - 16/3).

7.2 Có thể khai thuế cho các năm trước

Ngay cả khi bạn đã nghỉ việc trong vòng 5 năm qua và chưa khai thuế, bạn vẫn có thể khai ngay bây giờ để được hoàn thuế.

Các năm có thể khai (nếu khai trong năm 2026):

• Năm 2021 (Reiwa 3) đến năm 2025 (Reiwa 7)

8. Câu hỏi thường gặp (FAQ)

Q1: Nếu vẫn thất nghiệp sau khi nghỉ việc thì có cần khai thuế không?

A: Không bắt buộc, nhưng nên khai thuế. Vì bạn chưa được điều chỉnh thuế cuối năm, rất có khả năng bạn có thuế nộp thừa cần lấy lại.

Q2: Trợ cấp thất nghiệp (失業保険) có cần khai trong tờ khai thuế không?

A: Không cần. Trợ cấp thất nghiệp được miễn thuế, do đó không cần khai báo trong tờ khai thuế thu nhập.

Q3: Nhận trợ cấp thôi việc thì có phải khai thuế không?

A: Nếu bạn đã nộp "Đơn khai nhận trợ cấp thôi việc" (退職所得の受給に関する申告書) cho công ty, không cần khai thuế cho phần này. Nếu chưa nộp đơn, thuế đã bị khấu trừ quá mức, bạn cần khai thuế để được hoàn lại.

Q4: Nếu quên khai phí Bảo hiểm y tế quốc dân thì sao?

A: Bạn có thể nộp đơn xin điều chỉnh (更正の請求) trong vòng 5 năm để được hoàn thêm.

Q5: Có cần khai thuế cư trú (住民税) riêng không?

A: Nếu bạn đã khai thuế thu nhập, thông tin sẽ được gửi đến chính quyền địa phương, không cần khai thuế cư trú riêng.

9. Dành cho người có kế hoạch nghỉ việc: Chuẩn bị ngay từ bây giờ

9.1 Việc cần làm TRƯỚC khi nghỉ việc

• Xác nhận việc nộp "Đơn khai nhận trợ cấp thôi việc" (退職所得の受給に関する申告書)

• Hỏi thời gian nhận Phiếu khấu trừ thuế (源泉徴収票)

• Tìm hiểu cách đóng bảo hiểm xã hội sau khi nghỉ việc

9.2 Việc cần làm SAU khi nghỉ việc

• Nhận Phiếu khấu trừ thuế (trong vòng 1 tháng sau khi nghỉ)

• Làm thủ tục chuyển sang Bảo hiểm y tế quốc dân và Lương hưu quốc dân

• Giữ lại biên lai chi phí y tế và phí bảo hiểm

• Chuẩn bị khai thuế (từ tháng 1)

Tóm tắt

Hãy nhớ những điểm quan trọng sau về khai thuế sau khi nghỉ việc.

5 điều cần nhớ:

1. Nghỉ việc giữa năm = khả năng hoàn thuế cao - Vì không được điều chỉnh thuế cuối năm, thuế nộp thừa sẽ được hoàn lại
2. Nhất định phải lấy Phiếu khấu trừ thuế (源泉徴収票) - Giấy tờ bắt buộc để khai thuế
3. Phí bảo hiểm xã hội đóng sau nghỉ việc cũng được khấu trừ - Giữ biên lai Bảo hiểm y tế quốc dân và Lương hưu quốc dân
4. Khai thuế hoàn có hiệu lực 5 năm - Có thể khai cho cả các năm trước
5. Dùng e-Tax thì khoảng 3 tuần là nhận hoàn thuế - Nhanh hơn nhiều so với nộp giấy

Hạn chót khai thuế 2026: Ngày 16 tháng 3 (Thứ Hai)

※ Khai thuế hoàn được chấp nhận từ ngày 1 tháng 1!

→ Trang tạo tờ khai thuế (Tiếng Nhật)

→ Kiểm tra xem bạn có cần khai thuế không

Công cụ liên quan

Bài viết liên quan

• Ai cần khai thuế, ai không cần - Danh sách kiểm tra đầy đủ 2026

• Khai thuế tại nhà bằng e-Tax - Hướng dẫn đầy đủ 2026

• Điều chỉnh thuế cuối năm vs Khai thuế - Hướng dẫn đầy đủ 2026

• Cách khai khấu trừ chi phí y tế 2026

Tài liệu tham khảo

1. Cơ quan Thuế Quốc gia - Bảng tính thuế thu nhập thôi việc
2. Cơ quan Thuế Quốc gia - Trang tạo tờ khai thuế
3. Cơ quan Thuế Quốc gia - Điều chỉnh khấu trừ cơ bản năm Reiwa 7
4. Cơ quan Thuế Quốc gia - Về khai thuế hoàn

Cập nhật lần cuối: Tháng 1 năm 2026

Tác giả: Đội ngũ nội dung Denpyo